科创板首(shǒu)批退市公司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别(bié)发(fā)布公(gōng)告称(chēng)，其收到证(zhèng)监会下发的《行(xíng)政处罚(fá)决定书(shū)》，将被实施重(zhòng)大(dà)违法强制(zhì)退市，

　　与此(cǐ)同时(shí)，上交所(suǒ)也(yě)对两公司下发(fā)拟终止(zhǐ)公(gōng)司股票上市的事先告知书，两(liǎng)家(jiā)公司的股票自4月24日开(kāi)市起停牌。

　　4月21日晚(wǎn)间，上海金融(róng)法院消息(xī)显示，其收到12名(míng)投资(zī)者(zhě)共(gòng)同起诉泽达(dá)易盛、林(lín)应等证(zhèng)券(quàn)虚假陈(chén)述责任(rèn)纠(jiū)纷的申(shēn)请，保荐券商东兴证券及两名保代、天(tiān)健会计师(shī)事务所、康达律师事(shì)务(wù)所均在被起诉名单(dān)中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违(wéi)法违规

　　*ST紫晶被罚(fá)3669万

　　首(shǒu)先来看*ST紫(zǐ)晶方(fāng)面的问(wèn)题：

　　证监会行政处罚(fá)决定(dìng)书显示，紫晶存(cún)储(chǔ)存在欺诈发行的问题。紫晶存(cún)储于2019年4月(yuè)3日(rì)披露招股书(shū)申报稿，同(tóng)年10月获科创板上市委审议同(tóng)意发行上市，2020年3月在科(kē)创板(bǎn)上(shàng)市。

　　经(jīng)查，紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储《招股(gǔ)说明书》通(tōng)过虚构销售合(hé)同、伪造物流(liú)单据和验收单据入账、安排资金回款、提前(qián)确认收入等方式虚增(zēng)营业收入(rù)、利(lì)润(rùn)。其(qí)中(zhōng)，2017年-2019年(nián)上半年分别(bié)虚增利润耐克折扣店是真的吗，街边的耐克折扣店是真的还是假的(rùn)21,62.71万元(yuán)、3903.63万元、2532.66万(wàn)元，占当年利(lì)润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶存储《招股说明书》未按规定披露的2016年末、2017年末以及2019年上半年末对外担(dān)保(bǎo)余额(é)分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元(yuán)。截至(zhì)招股说明书(shū)签署日，未按(àn)规定披露对外担(dān)保余额合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储继续通过前(qián)述财务造假(jiǎ)方式虚增营业收入、利润。2019年(nián)虚(xū)增利润14529.07万元，占当(dāng)期报告记(jì)载的利润总额绝对值的94.55％；2020年虚增(zēng)利(lì)润16902.36万元，占当期报告记载的利(lì)润总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未按规定披(pī)露对外(wài)担保(bǎo)的(de)问(wèn)题。

　　最终(zhōng)，证监会对紫晶存(cún)储责(zé)令改正(zhèng)，给(gěi)予警告，并处以3668.52万元罚款，对实控(kòng)人郑穆、罗铁威分别处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外(wài)，郑穆被采(cǎi)取(qǔ)终身(shēn)市场禁入措施，罗铁威被处10年市场(chǎng)禁入措(cuò)施(shī)，其他(tā)相(xiāng)关负责人也被处以(yǐ)罚款、5年(nián)市(shì)场(chǎng)禁入等。

　　欺诈发行(xíng)被罚(fá)超(chāo)8亿(yì)

　　实控人、财务总监终身市场禁入(rù)

　　泽达易盛方面，行政(zhèng)处罚(fá)决定(dìng)书(shū)显(xiǎn)示，其于2019年(nián)6月披露招股书申报稿，2020年6月在(zài)科创(chuàng)板上市。

　　经查明(míng)，泽达易盛在公(gōng)告的证(zhèng)券发行文(wén)件中隐瞒重(zhòng)要(yào)事实、编造重大(dà)虚假内容(róng)，2016年-2019年(nián)累(lèi)计虚增营业收入34229.63万(wàn)元，虚增利润18673.53万元(yuán)，且未如实披露(lù)关联交易、股权代持情况(kuàng)等。

　　在上市后，泽达易盛及其全资子公司(sī)浙江金(jīn)淳、杭州畅鸿签订虚(xū)假合同、开展虚假业务(wù)，2020年虚增利润(rùn)8246.92万元，占当(dāng)期报告记载的利润(rùn)总额的(de)88.97％；2021年虚增(zēng)利润(rùn)2665.78万元，占当期报告记载的利(lì)润总额的56.23％。此外，泽达易盛还存在虚(xū)增在建工(gōng)程等(děng)问题。

　　值(zhí)得(dé)关(guān)注的是，对于欺诈发行部分，证监(jiān)会对泽达易盛处以非(fēi)法所(suǒ)募集资金(jīn)金额20％的(de)处(chù)罚(fá)，罚款金(jīn)额高达8.1亿元；紫(zǐ)晶存储则被罚(fá)款非法募集(jí)资金的3％，罚款金额(é)3068.52万元。

　　合并其他违法事实(shí)计(jì)算，证监会最(zuì)终对泽达易盛(shèng)处以8.6亿元罚款(kuǎn)，对(duì)实控(kòng)人、时任董事长、总经(jīng)理林应处以3800万元罚款，时任董事、副总经(jīng)理(lǐ)、财务总(zǒng)监(jiān)、董事会秘书应(yīng)岚(lán)被罚1300万元(yuán)，二人均被采取(qǔ)终身(shēn)市场禁入。

　　颇为诡异的是(shì)，在4月21日市场(chǎng)全面大跌(diē)的行情(qíng)下，两家(jiā)公司均有不同幅(fú)度的上涨。*ST泽达股(gǔ)价大涨(zhǎng)6.98％，报收4.14元(yuán)/股；*ST紫晶大涨3.42％，报(bào)收(shōu)2.42元/股(gǔ)。

　　截至2022年(nián)9月30日，*ST泽达A股股东总户数为(wèi)6538户，户(hù)均持股市值(zhí)14.62万元(yuán)；*ST紫(zǐ)晶A股股东总(zǒng)户数(shù)为12352户，户均持股市(shì)值10.36万元。

　　*ST泽达已(yǐ)被提起诉(sù)讼(sòng)

　　中介机构一同被诉

　　行政处(chù)罚“靴子落地”，两家公司也进入到停(tíng)牌及被终止上市的阶(jiē)段。

　　4月21日(rì)盘(pán)后，*ST泽达(dá)、*ST紫晶双(shuāng)双(shuāng)发布公告(gào)称，公司触及《上海证券交(jiāo)易(yì)所(suǒ)科创板(bǎn)股票上市规则》第(dì)12.2.2条(tiáo)第（一）项(xiàng)规定(dìng)的重(zhòng)大(dà)违法行为(wèi)，将被实施重(zhòng)大违法强制(zhì)退市。公司股票自2023年4月24日（星期一(yī)）开市起停牌。

　　4月(yuè)21日，两家公司均收到(dào)上交所下发的拟终(zhōng)止公司股(gǔ)票上市的事先告知书。在收到终止上市(shì)告知书后，两家公司可以根(gēn)据规定申请(qǐng)听(tīng)证(zhèng)，提出陈述和申辩(biàn)。交易所由上市委(wěi)员会就是否终止公司股票上市事宜进行审议，并(bìng)根据上市委员会的审核意见作(zuò)出是否终(zhōng)止(zhǐ)公司股票上市(shì)的决定(dìng)。

　　根据相关规(guī)定，若(ruò)股票(piào)被终止上(shàng)市(shì)，自交(jiāo)易所公告(gào)对股票作(zuò)出(chū)终止上市的决定之日后5 个交易日届满的(de)下一(yī)交易日起，相关公司(sī)股票复牌并(bìng)进入退市整理期(qī)，并在股(gǔ)票简称(chēng耐克折扣店是真的吗，街边的耐克折扣店是真的还是假的)前冠以“退(tuì)市”标识，退市整理期的交易期限为(wèi)15 个交易(yì)日。交易(yì)所(suǒ)将在退市(shì)整理期届满后5个交易日(rì)内对股(gǔ)票予以摘牌，股票最终终(zhōng)止(zhǐ)上市。

　　另外(wài)，4月21日晚间，上海(hǎi)金融法院官微(wēi)发布(bù)消(xiāo)息显(xiǎn)示(shì)，其已于当日(rì)收到12名投资(zī)者共(gòng)同(tóng)起(qǐ)诉泽达易盛等证券(quàn)虚假陈述责任纠(jiū)纷的申请。起(qǐ)诉投资(zī)者同时申请(qǐng)适用普通代(dài)表(biǎo)人诉讼程序审理案件(jiàn)。上海(hǎi)金融法院称，其将依法审(shěn)查，及(jí)时(shí)公布进展情(qíng)况。

　　值得(dé)关注的(de)是，在投(tóu)资者(zhě)提起的诉讼(sòng)中(zhōng)，被告除了泽达易盛及实控人、董监高等，中介机(jī)构东兴证券及(jí)两名保(bǎo)代（胡晓莉、陶晨亮）、天(tiān)健(jiàn)会计师事务所、康达律师事(shì)务所也均在被起诉之列。

　　3月31日晚间，东兴(xīng)证券(quàn)曾发布公告称，因(yīn)在执(zhí)行泽达易盛首(shǒu)次公(gōng)开发行股票并在(zài)科(kē)创板上市项目(mù)中，涉嫌保荐、承(chéng)销及(jí)持(chí)续督导等业务未勤勉(miǎn)尽责(zé)，证监(jiān)会决定对其公司立案。

　　4月21日(rì)，中(zhōng)证中(zhōng)小(xiǎo)投资者服(fú)务(wù)中心公告称，关注到(dào)上(shàng)海金融(róng)法(fǎ)院收到12名投资者(zhě)共(gòng)同(tóng)起诉泽达易盛等证券虚假陈述(shù)责任纠纷的(de)申请(qǐng)，起诉投资者同(tóng)时申请适用(yòng)普通代表人诉讼程序审理案件。泽达易盛是(shì)科创板首批被(bèi)中国(guó)证(zhèng)监会立案调查公司，根据《行(xíng)政处罚决定书(shū)》，公司构(gòu)成欺诈发行(xíng)。

　　投服(fú)中心将密切关注诉讼进(jìn)展，如上海金融法(fǎ)院(yuàn)后续(xù)受理并裁定适(shì)用普通代表人诉讼，发布普通代表人诉讼权利登记(jì)公告，拟(nǐ)相关(guān)法律法规公开征集并接受50名(míng)以上（含(hán)50名）投资(zī)者特别授权(quán)，申(shēn)请(qǐng)参加普通代表人诉讼并申请(qǐng)转换特(tè)别代表人诉讼。

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